Programma Saldi (* 1.000,--) | Realisatie 2013 | Primitieve begroting 2014 | Begroting 2014 na wijziging | Realisatie 2014 | verschil | Voordeel / Nadeel |
Programma 1. Samenwerkend Drenthe: Bestuur | 2.842 | 3.417 | 3.417 | 2.769 | 648 | V |
Programma 2. Vitaal Drenthe: Mobiliteit | 19.211 | 31.974 | 22.202 | 20.354 | 1.848 | V |
Programma 3. Vitaal Drenthe: RSP | 11.969 | 16.110 | 12.918 | 12.000 | 918 | V |
Programma 4. Vitaal Drenthe: Welzijn, jeugdzorg, onderwijs en sport en cultuur | 26.874 | 17.771 | 17.315 | 17.358 | -43 | N |
Programma 5. Vitaal Drenthe: Ruimtelijke ontwikkeling | 3.026 | 2.406 | 1.752 | 1.418 | 334 | V |
Programma 6. Groen Drenthe: Water, Milieu en Bodem | 3.572 | 6.104 | 6.780 | 6.255 | 525 | V |
Programma 7. Groen Drenthe: pMJP, Natuur en landschap en Landbouw | 29.943 | 22.309 | 36.532 | 34.824 | 1.708 | V |
Programma 8. Groen Drenthe: Klimaat en Energie | 17.692 | 2.700 | 1.803 | 1.210 | 593 | V |
Programma 9. Innovatief Drenthe: Economische zaken en arbeidsmarkt | 1.552 | 12.115 | 18.434 | 18.697 | -263 | N |
Programma 10. Middelen en bedrijfsvoering | -108.406 | -84.079 | -111.364 | -111.561 | 197 | V |
Totaal saldi | 8.275 | 30.827 | 9.789 | 3.324 | 6.465 | V |
Het rekeningsaldo over het boekjaar 2014 bedraagt € 6.465.000,-- positief. Dit rekeningsaldo is samengesteld conform de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Hierin is bepaald dat het saldo van baten en lasten, ten opzichte van de begroting, na verrekening met begrote mutaties met bestemmingsreserves gepresenteerd dient te worden. Het betreft dan het saldo waarin de begroting inclusief begrotingswijzigingen heeft voorzien. Vorig jaar bedroeg het rekeningsaldo op dezelfde wijze berekend € 29.399.000,-- positief.
Het saldo van verrekeningen van budgetten die relaties hebben met bestemmingsreserves bedraagt in 2014 € 3.174.000,-- (in 2013 was per saldo een toevoeging van € 24.637.000,--). Het rekeningsaldo na verrekening met bestemmingsreserves bedraagt dan per saldo € 3.291.000,-- tegen een bedrag van € 4.762.000,-- in 2013. De afgelopen jaren waren deze saldi € 8.684.000,-- in 2012, € 7.825.000,-- in 2011, € 3.356.000,-- in 2010.
De totale lasten zijn € 5.965.000,-- lager dan begroot en de baten zijn € 500.000,-- hoger dan begroot. Het resultaat voor verrekening met reserves bedroeg daardoor per saldo € 6.465.000,--.
De begrote stortingen in reserves bedragen € 34.551.000,-- en de begrote onttrekkingen zijn € 44.340.000,--. De beoogde stortingen zijn € 3.199.000-- hoger dan begroot en de onttrekkingen zijn € 25.000,-- hoger dan begroot. Per saldo een bedrag van € 3.174.000,-- toe te voegen. Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd (waarbij na- en voordelen vanuit het exploitatie-oogpunt zijn weergegeven):
Mutaties reserves | Begroting | Realisatie | Voordeel/Nadeel | Verschil |
Bijdrage aan Reserve vaarverbinding Erica - Ter Apel | 232.130 | 415.119 | N | -182.989 |
Bijdrage aan reserve achterstallig onderhoud & verbeteringswerken N34 | 571.403 | 1.128.038 | N | -556.635 |
Bijdrage aan RSP reserve | 7.106.617 | 8.024.944 | N | -918.327 |
Bijdrage aan reserve grondwaterheffing | 0 | 55.659 | N | -55.659 |
Bijdrage aan reserve versterking economisch structuur | 2.750.000 | 2.211.047 | V | 538.953 |
Bijdrage aan Reserve opvang revolverend financieren | 5.145.245 | 5.270.245 | N | -125.000 |
Bijdrage van reserve beheer vaarweg Meppel - De Punt | -1.848.025 | -1.686.330 | N | -161.695 |
Bijdrage van reserve monitoring voormalige stortplaatsen | -30.000 | 0 | N | -30.000 |
Bijdrage van reserve provinciaal aandeel ILG | -6.042.695 | -6.597.628 | V | 554.933 |
Bijdrage aan reserve natuurbeleid | 3.400.000 | 5.298.972 | N | -1.898.972 |
Bijdrage van reserve vitaal platteland | -2.525.000 | -2.186.414 | N | -338.586 |
-3.173.978 |
Het resultaat na verrekening met de reserves bedraagt € 3.291.000,--. Van dit bedrag is € 1.240.000,-- gereserveerd voor budgetoverheveling naar 2015. Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd:
Omschrijving | ||
Frictiekosten als gevolg van de oprichting van de RUD Drenthe | 315.000 | |
Klimaat en Energie | 593.154 | |
Versterking landgoederen Eelde Paterswolde | 182.000 | |
Gelden TT motorweek | 150.000 | |
1.240.154 |
Het voordelig resultaat dat dan nog resteert ad € 2.051.000 ,-- is vrij te bestemmen. Wij stellen voor het positieve saldo toe te voegen aan de Reserve voor algemene doeleinden. Om de begroting 2014 sluitend te maken was begroot om aan de Reserve voor algemene doeleinden voor een bedrag van € 6.601.653,-- toe te voegen. In feite werd dan ook uitgaan van een begroot voordeel over 2014. Bij het opstellen van de Jaarrekening blijkt dat dit voordeel van € 6.601.653,-- bijgesteld kan worden op een voordeel van € 8.652.623,--.
In de recapitulatie die u hierna aantreft worden per programma verschillen gespecificeerd. Het betreft verschillen groter dan € 50.000,-- tussen de begrote saldi (na verwerking begrotingswijzigingen) versus de gerealiseerde saldi van diverse kostensoorten binnen de programma’s en producten. Verschillende saldi worden verrekend met reserves. In de meest rechtse kolom treft u de saldi aan per programma na de voorgestelde verrekening met reserves. Conform gemaakte afspraken worden afwijkingen ten opzichte van de begroting nog beperkt toegelicht aan het eind van de verantwoording per programma
Specificatie van verschillen (groter dan € 50.000,--) tussen begrote (na wijziging) en gerealiseerde saldi per programma en product.
Saldi programma's | Verrekening specifieke reserves | Saldi programma's na verrekening | |||
Programma 1. Samenwerkend Drenthe: Bestuur | |||||
Product 1.1. Drenthe goed bestuurd | |||||
RUD projectkosten | V | 314.274 | |||
Ondersteuning bij functioneren van PS | V | 83.124 | |||
Overige | V | 6.140 | |||
Totaal Product 1.1. Drenthe goed bestuurd | V | 403.538 | |||
Product 1.2. Zichtbaar Drenthe | |||||
Overige | V | 61.836 | |||
Totaal Product 1.2. Zichtbaar Drenthe | V | 61.836 | |||
Product 1.3. Goede belangenbehartiging voor Drenthe | |||||
Kosten Interprovinciaal overleg (IPO) | V | 182.064 | |||
Overige | V | 958 | |||
Totaal Product 1.3. Goede belangenbehartiging voor Drenthe | V | 183.022 | |||
Totaal Programma 1. Samenwerkend Drenthe: Bestuur | V | 648.397 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Totaal verrekeningen reserves | 0 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 648.397 | |||
Programma 2. Vitaal Drenthe: Mobiliteit | |||||
Product 2.1. Bereikbaarheid (incl openbaar vervoer) | |||||
Onderhoud en verbeteringswerken N34 | V | 556.635 | |||
Overige | N | -34.251 | |||
Totaal Product 2.1. Bereikbaarheid (incl openbaar vervoer) | V | 522.385 | |||
Product 2.2. Verkeersveiligheid | |||||
Overige | N | -6.309 | |||
Totaal Product 2.2. Verkeersveiligheid | N | -6.309 | |||
Product 2.3. Wegen | |||||
Onderhoud wegen | V | 426.858 | |||
Afwikkeling voorgaand jaar wegen | V | 199.258 | |||
Overige opbrengsten schadeafhandeling | V | 150.234 | |||
Overige | V | 61.345 | |||
Totaal Product 2.3. Wegen | V | 837.695 | |||
Product 2.4. Vaarwegen | |||||
Onderhoud bruggen en gemalen | V | 58.824 | |||
Onderhoud Vaarwegverbinding Erica - Ter Apel | V | 171.609 | |||
Bijdrage Rijk Meppel - De Punt | V | 138.377 | |||
Bijdrage van waterschappen in voedingsgemalen | V | 112.903 | |||
Overige | V | 12.432 | |||
Totaal Product 2.4. Vaarwegen | V | 494.145 | |||
Totaal Programma 2. Vitaal Drenthe: Mobiliteit | V | 1.847.916 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Bijdrage aan reserve achterstallig onderhoud & verbeteringswerken N34 | 556.635 | ||||
Bijdrage van reserve beheer vaarweg Meppel - De Punt | 161.695 | ||||
Bijdrage aan Reserve vaarverbinding Erica - Ter Apel | 182.989 | ||||
Totaal verrekeningen reserves | 901.319 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 946.596 | |||
Programma 3. Vitaal Drenthe: RSP | |||||
Product 3.1. Integrale gebiedsontwikkeling (Assen, Coevorden, Emmen) | |||||
Verbetering spoor Zwolle Coevorden en Emmen | N | -138.608 | |||
Bereikbaarheid Emmen Atalanta | V | 79.885 | |||
Overige | N | -17.950 | |||
Totaal Product 3.1. Integrale gebiedsontwikkeling (Assen, Coevorden, Emmen) | N | -76.673 | |||
Product 3.2. RSP/REP | |||||
Ruimtelijk Economisch Programma | V | 995.000 | |||
Totaal Product 3.2. RSP/REP | V | 995.000 | |||
Totaal Programma 3. Vitaal Drenthe: RSP | V | 918.327 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Bijdrage aan RSP reserve | 918.327 | ||||
Totaal verrekeningen reserves | 918.327 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 0 | |||
Programma 4. Vitaal Drenthe: Welzijn, jeugdzorg, onderwijs en sport en cultuur | |||||
Product 4.1. Sociaal domein | |||||
Overige | V | 35.231 | |||
Totaal Product 4.1. Sociaal domein | V | 35.231 | |||
Product 4.2. Jeugd en onderwijs | |||||
Overige | V | 28.385 | |||
Totaal Product 4.2. Jeugd en onderwijs | V | 28.385 | |||
Product 4.3. Sport | |||||
Overige | V | 15.003 | |||
Totaal Product 4.3. Sport | V | 15.003 | |||
Product 4.4. Kunsten | V | ||||
Overige | N | -34.139 | |||
Totaal Product 4.4. Kunsten | N | -34.139 | |||
Product 4.5. Erfgoed | V | ||||
Koloniën van Weldadigheid en herbestemming karakeristiek bezit | -85.820 | ||||
Overige | N | -11.665 | |||
Totaal Product 4.5. Erfgoed | N | -97.485 | |||
Product 4.6. Media | V | ||||
Overige | V | 9.840 | |||
Totaal Product 4.6. Media | V | 9.840 | |||
Totaal Programma 4. Vitaal Drenthe: Welzijn, jeugdzorg, onderwijs en sport en cultuur | N | -43.164 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Totaal verrekeningen reserves | 0 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | N | -43.164 | ||
Programma 5. Vitaal Drenthe: Ruimtelijke ontwikkeling | |||||
Product 5.1. Algemeen ruimtelijke ordening (incl Regiovisie Groningen-Assen) | |||||
Bijdrage in kosten Regiovisie Groningen - Assen 2030 | V | 204.646 | |||
Afwikkeling voorgaand jaar | V | 56.351 | |||
Overige | V | 80.029 | |||
Totaal Product 5.1. Algemeen ruimtelijke ordening (incl Regiovisie Groningen-Assen) | V | 341.027 | |||
Product 5.2. Stedelijke ontwikkeling (ISV) | |||||
Overige | N | -6.886 | |||
Totaal Product 5.2. Stedelijke ontwikkeling (ISV) | N | -6.886 | |||
Totaal Programma 5. Vitaal Drenthe: Ruimtelijke ontwikkeling | V | 334.141 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Totaal verrekeningen reserves | 0 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 334.141 | |||
Programma 6. Groen Drenthe: Water, Milieu en Bodem | |||||
Product 6.1. Grondwater en waterhuishouding (incl. waterschappen en peilbeheer) | |||||
Afwikkeling voorgaand jaar | V | 51.324 | |||
Opbrengst grondwaterheffing | V | 57.573 | |||
Overige | V | 38.852 | |||
Totaal Product 6.1. Grondwater en waterhuishouding (incl. waterschappen en peilbeheer) | V | 147.748 | |||
Product 6.2. Ontgrondingen | |||||
Overige | N | -9.305 | |||
Totaal Product 6.2. Ontgrondingen | N | -9.305 | |||
Product 6.3. Bodemontwikkeling | |||||
Overige | V | 23.283 | |||
Totaal Product 6.3. Bodemontwikkeling | V | 23.283 | |||
Product 6.4. Milieu | |||||
Overige | N | -22.521 | |||
Totaal Product 6.4. Milieu | N | -22.521 | |||
Product 6.5. Vergunningverlening en handhaving/RUD | |||||
Uitvoeringsprogramma externe veiligheid | V | 107.687 | |||
Doorbetaalde leges aan gemeenten en coördinatiekosten Wabo | V | 156.481 | |||
Leges en andere rechten | N | -170.357 | |||
Overige | V | 116.091 | |||
Totaal Product 6.5. Vergunningverlening en handhaving/RUD | V | 209.903 | |||
Product 6.6. Bodemsanering | |||||
Kosten uitvoering bodemsaneringsprogramma | V | 225.546 | |||
Kosten monitoring voormalige stortplaatsen en afwikkeling verplichtingen | V | 64.720 | |||
Bijdragen gemeenten in kosten bodemsaneringen | N | -143.833 | |||
Overige | V | 30.061 | |||
Totaal Product 6.6. Bodemsanering | V | 176.494 | |||
Totaal Programma 6. Groen Drenthe: Water, Milieu en Bodem | V | 525.601 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Bijdrage aan reserve grondwaterheffing | 55.659 | ||||
Bijdrage van reserve monitoring voormalige stortplaatsen | 30.000 | ||||
Totaal verrekeningen reserves | 85.659 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 439.942 | |||
Programma 7. Groen Drenthe: pMJP, Natuur en landschap en Landbouw | |||||
Product 7.1. Natuur en landschap en diverse deelprojecten pMJP | |||||
Ontwikkelopgave verwerving en inrichting | N | -3.264.958 | |||
Aanpak stikstof (PAS) DU | V | 3.228.018 | |||
GWO (Bij12) | V | 466.403 | |||
Beheer binnen EHS (DR.) (incl. beheer buiten EHS) | V | 1.028.525 | |||
Opbrengsten ontwikkelopgave | V | 301.482 | |||
Inkomensoverdrachten (PAS) | V | 258.688 | |||
Overige | V | 70.235 | |||
Totaal Product 7.1. Natuur en landschap en diverse deelprojecten pMJP | V | 2.088.394 | |||
Product 7.2. Plattelandsontwikkeling | |||||
Nationale Parken | N | -157.600 | |||
Vitaal Platteland tenders | V | 338.586 | |||
Recreatie & Toerisme, sociaal economische vitalisering en landbouw | V | 119.248 | |||
Grondgebonden landbouw | N | -119.186 | |||
Overige | N | -7.189 | |||
Totaal Product 7.2. Plattelandsontwikkeling | V | 173.858 | |||
Product 7.3. Afwikkeling lopende verplichtingen ILG | |||||
Uitfinanciering ILG verplichtingen overig Natuur | V | 989.152 | |||
Opbrengst verkoop grond en gebouwen | N | -1.544.085 | |||
Overige | V | 0 | |||
Totaal Product 7.3. Afwikkeling lopende verplichtingen ILG | N | -554.933 | |||
Totaal Programma 7. Groen Drenthe: pMJP, Natuur en landschap en Landbouw | V | 1.707.319 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Bijdrage van reserve provinciaal aandeel ILG | -554.933 | ||||
Bijdrage aan reserve natuurbeleid | 1.898.972 | ||||
Bijdrage van reserve vitaal platteland | 338.586 | ||||
Totaal verrekeningen reserves | 1.682.626 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 24.693 | |||
Programma 8. Groen Drenthe: Klimaat en Energie | |||||
Product 8.1. Klimaat en Energie | |||||
Projecten Milieu en Energie en afwikkeling voorgaand jaar | V | 176.244 | |||
Subsidie inzake Green Deal | V | 195.094 | |||
Ombouwregeling auto's | V | 71.600 | |||
Europa project"Groen Gas" | V | 145.045 | |||
Overige | V | 5.171 | |||
Totaal Product 8.1. Klimaat en Energie | V | 593.154 | |||
Totaal Programma 8. Groen Drenthe: Klimaat en Energie | V | 593.154 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Totaal verrekeningen reserves | 0 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 593.154 | |||
Programma 9. Innovatief Drenthe: Economische zaken en arbeidsmarkt | |||||
Product 9.1. Versterken regionale innovatiekracht | |||||
Bijdragen in projecten versterking economische structuur | N | -602.785 | |||
Bijdragen derden voor projecten versterking economische structuur | V | 50.000 | |||
Overige | -3.658 | ||||
Totaal Product 9.1. Versterken regionale innovatiekracht | N | -556.444 | |||
Product 9.2. Optimale aansluiting bedrijfsleven, kennis, onderwijs en arbeidsmarkt | |||||
Overige | N | -4.746 | |||
Totaal Product 9.2. Optimale aansluiting bedrijfsleven, kennis, onderwijs en arbeidsmarkt | N | -4.746 | |||
Product 9.3. Verbeteren vestigingsklimaat | |||||
Noordelijke Ontwikkelingsmaatschappij (NOM) | V | 206.100 | |||
Overige | V | 16.757 | |||
Totaal Product 9.3. Verbeteren vestigingsklimaat | V | 222.857 | |||
Product 9.4. Vrijetijdseconomie | |||||
Structuurversterking recreatie en (zorg)toerisme | V | 186.560 | |||
Afwikkeling (subsidie) vorig boekjaar | V | 55.266 | |||
Overige | N | -21.495 | |||
Totaal Product 9.4. Vrijetijdseconomie | V | 220.331 | |||
Product 9.5 Agribusiness / Biobased economy | |||||
Landbouw structuur versterking | N | -144.528 | |||
Overige | V | 0 | |||
Totaal Product 9.5 Agribusiness / Biobased economy | N | -144.528 | |||
Totaal Programma 9. Innovatief Drenthe: Economische zaken en arbeidsmarkt | N | -262.530 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Bijdrage aan reserve versterking economisch structuur | -538.953 | ||||
Totaal verrekeningen reserves | -538.953 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 276.423 | |||
Programma 10. Middelen en bedrijfsvoering | |||||
Product 10.1. Financiering en algemene dekkingsmiddelen | |||||
Onvoorziene uitgaven | V | 50.000 | |||
Doorberekende kosten garantstelling | V | 125.000 | |||
Rente van belegd kasgeld | N | -103.521 | |||
Opbrengst opcenten op hoofdsom motorrijtuigenbelasting | V | 293.415 | |||
Overige | V | 29.187 | |||
Totaal Product 10.1. Financiering en algemene dekkingsmiddelen | V | 394.082 | |||
Product 10.2. Personeel en organisatie | |||||
Concernopleidingen | V | 107.319 | |||
Financiele adviezen en controlekosten | V | 108.951 | |||
Toegerekende apparaatskosten | N | -374.446 | |||
Bijdrage van de kostenplaats kapitaallasten | N | -314.854 | |||
Overige | V | 81.548 | |||
Totaal Product 10.2. Personeel en organisatie | N | -391.481 | |||
Product 10.3. ICT en facilitaire zaken | |||||
Werkplek en Server kosten | V | 119.798 | |||
Grafische diensten | V | 109.262 | |||
Overige | N | -35.720 | |||
Totaal Product 10.3. ICT en facilitaire zaken | V | 193.340 | |||
Totaal Programma 10. Middelen en bedrijfsvoering exclusief reserve mutaties | V | 195.941 | |||
Verrekeningen reserves | |||||
Bijdrage aan Reserve opvang revolverend financieren | 125.000 | ||||
Totaal verrekeningen reserves | 125.000 | ||||
Saldo programma na verrekening met reserves | V | 70.941 | |||
Totaal saldo jaarrekening voor bestemming reserves | V | 6.465.102 | |||
Mutaties reserves | |||||
Bijdrage aan reserve grondwaterheffing | N | -55.659 | |||
Bijdrage aan reserve versterking economisch structuur | V | 538.953 | |||
Bijdrage aan Reserve vaarverbinding Erica - Ter Apel | N | -182.989 | |||
Bijdrage aan RSP reserve | N | -918.327 | |||
Bijdrage aan Reserve opvang revolverend financieren | N | -125.000 | |||
Bijdrage aan reserve achterstallig onderhoud & verbeteringswerken N34 | N | -556.635 | |||
Bijdrage aan reserve natuurbeleid | N | -1.898.972 | |||
Bijdrage van reserve beheer vaarweg Meppel - De Punt | N | -161.695 | |||
Bijdrage van reserve monitoring voormalige stortplaatsen | N | -30.000 | |||
Bijdrage van reserve provinciaal aandeel ILG | V | 554.933 | |||
Bijdrage van reserve vitaal platteland | N | -338.586 | |||
Totale verrekeningen reserves | N | -3.173.978 | |||
Totaal Programma 10. Middelen en bedrijfsvoering inclusief reserve mutaties | -2.978.037 | ||||
Totaal saldo jaarrekening na bestemming reserves | V | 3.291.124 | |||