Het resultaat over 2014, na verwerking van de begrote mutaties met reserves, bedraagt € 6.465.102,-- voordelig.
Hieronder staan de grotere gesaldeerde afwijkingen vermeld. Een detailoverzicht van afwijkingen groter dan € 50.000,-- is binnen paragraaf II.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de rekening 2014 opgenomen. Conform "Statenstuk 2012-526 Advies uitgangspunten programmaplan begroting 2013" volgt hieronder een overzicht van de grotere afwijkingen. De norm voor de rapportage over afwijkingen ten opzichte van de door Provinciale Staten vastgestelde begroting is vastgesteld op € 250.000,-- op programmaniveau. Binnen de programma's worden de belangrijkste afwijkingen van meer dan € 50.000,-- op productniveau toegelicht. Aangegeven is of de doelen die zijn gerelateerd aan de budgetten wel of niet zijn gerealiseerd, of de voornaamste oorzaak van de afwijking van interne of externe aard was en of het bedrag door ons beïnvloedbaar was (had aangepast kunnen worden bij de 2e financiële actualisatie). De toelichting is bij elk programma te vinden bij het onderdeel: Wat heeft het gekost?
Omschrijving | Saldo programma | Toelichting nodig? | Bedrag | Voordeel / nadeel | Resultaat behaald (ja/nee) | Oorzaak overwegend (intern/extern | Hoogte bedrag beïnvloedbaar (ja/nee) | Saldo na verrekening reserves |
Programma 1. Samenwerkend Drenthe: Bestuur | 648.397 | ja | 648.397 | |||||
RUD projectkosten | 314.274 | V | Ja | extern | ja | |||
Ondersteuning bij functioneren van PS | 83.124 | V | Ja | intern | ja | |||
Kosten Interprovinciaal overleg (IPO) | 182.064 | V | Ja | extern | nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 68.934 | V | ||||||
Programma 2. Vitaal Drenthe: Mobiliteit | 1.847.916 | ja | 946.596 | |||||
Onderhoud en verbeteringswerken N34 | 556.635 | V | nee | extern | nee | |||
Onderhoud wegen | 426.858 | V | ja | intern | ja | |||
Afwikkeling voorgaand jaar wegen | 199.258 | V | ja | intern | ja | |||
Overige opbrengsten schadeafhandeling | 150.234 | V | ja | extern | ja | |||
Onderhoud bruggen en gemalen | 58.824 | V | ja | intern | ja | |||
Onderhoud Vaarwegverbinding Erica - Ter Apel | 171.609 | V | ja | intern | ja | |||
Bijdrage Rijk Meppel - De Punt | 138.377 | V | ja | intern | ja | |||
Bijdrage van waterschappen in voedingsgemalen | 112.903 | V | ja | extern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 33.218 | V | ||||||
Programma 3. Vitaal Drenthe: RSP | 918.327 | ja | 0 | |||||
Verbetering spoor Zwolle Coevorden en Emmen | -138.608 | N | ja | intern | ja | |||
Bereikbaarheid Emmen Atalanta | 79.885 | V | ja | intern | ja | |||
Ruimtelijk Economisch Programma | 995.000 | V | nee | intern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | -17.950 | N | ||||||
Programma 4. Vitaal Drenthe: Welzijn, jeugdzorg, onderwijs en sport en cultuur | -43.164 | nee | -43.164 | |||||
Koloniën van Weldadigheid en herbestemming karakeristiek bezit | -85.820 | N | ja | intern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 42.656 | V | ||||||
Programma 5. Vitaal Drenthe: Ruimtelijke ontwikkeling | 334.141 | ja | 334.141 | |||||
Bijdrage in kosten Regiovisie Groningen - Assen 2030 | 204.646 | V | nee | extern | nee | |||
Afwikkeling voorgaand jaar | 56.351 | V | ja | intern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 73.144 | V | ||||||
Programma 6. Groen Drenthe: Water, Milieu en Bodem | 525.601 | ja | 439.942 | |||||
Afwikkeling voorgaand jaar | 51.324 | V | ja | intern | ja | |||
Opbrengst grondwaterheffing | 57.573 | V | ja | extern | nee | |||
Uitvoeringsprogramma externe veiligheid | 107.687 | V | nee | extern | ja | |||
Doorbetaalde leges aan gemeenten en coördinatiekosten Wabo | 156.481 | V | ja | extern | ja | |||
Leges en andere rechten | -170.357 | N | ja | extern | ja | |||
Kosten uitvoering bodemsaneringsprogramma | 225.546 | V | nee | extern | nee | |||
Kosten monitoring voormalige stortplaatsen en afwikkeling verplichtingen | 64.720 | V | ja | intern | ja | |||
Bijdragen gemeenten in kosten bodemsaneringen | -143.833 | N | ja | extern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 176.460 | V | ||||||
Programma 7. Groen Drenthe: pMJP, Natuur en landschap en Landbouw | 1.707.319 | ja | 24.693 | |||||
Ontwikkelopgave verwerving en inrichting | -3.264.958 | N | ja | extern | nee | |||
Aanpak stikstof (PAS) DU | 3.228.018 | V | nee | extern | nee | |||
GWO (Bij12) | 466.403 | V | ja | extern | nee | |||
Beheer binnen EHS (DR.) (incl. beheer buiten EHS) | 1.028.525 | V | nee | extern | nee | |||
Opbrengsten ontwikkelopgave | 301.482 | V | ja | extern | nee | |||
Inkomensoverdrachten (PAS) | 258.688 | V | ja | extern | nee | |||
Nationale Parken | -157.600 | N | ja | intern | ja | |||
Vitaal Platteland tenders | 338.586 | V | nee | intern | ja | |||
Recreatie & Toerisme, sociaal economische vitalisering en landbouw | 119.248 | V | ja | extern | nee | |||
Grondgebonden landbouw | -119.186 | N | ja | extern | nee | |||
Uitfinanciering ILG verplichtingen overig Natuur | 989.152 | V | nee | extern | nee | |||
Opbrengst verkoop grond en gebouwen | -1.544.085 | N | nee | extern | nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 63.046 | V | ||||||
Programma 8. Groen Drenthe: Klimaat en Energie | 593.154 | ja | 593.154 | |||||
Projecten Milieu en Energie en afwikkeling voorgaand jaar | 176.244 | V | ja | extern | ja | |||
Subsidie inzake Green Deal | 195.094 | V | nee | intern | ja | |||
Ombouwregeling auto's | 71.600 | V | nee | intern | ja | |||
Europa project"Groen Gas" | 145.045 | V | nee | intern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 5.171 | V | ||||||
Programma 9. Innovatief Drenthe: Economische zaken en arbeidsmarkt | -262.530 | nee | 276.423 | |||||
Bijdragen in projecten versterking economische structuur | -602.785 | N | ja | intern | nee | |||
Bijdragen derden voor projecten versterking economische structuur | 50.000 | V | nee | extern | ja | |||
Noordelijke Ontwikkelingsmaatschappij (NOM) | 206.100 | V | nee | intern | ja | |||
Structuurversterking recreatie en (zorg)toerisme | 186.560 | V | nee | intern | ja | |||
Afwikkeling (subsidie) vorig boekjaar | 55.266 | V | ja | intern | ja | |||
Landbouw structuur versterking | -144.528 | N | ja | intern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | -13.143 | N | ||||||
Programma 10. Middelen en bedrijfsvoering | 195.941 | nee | 70.941 | |||||
Onvoorziene uitgaven | 50.000 | V | ja | intern | nee | |||
Doorberekende kosten garantstelling | 125.000 | V | ja | extern | nee | |||
Rente van belegd kasgeld | -103.521 | N | ja | extern | nee | |||
Opbrengst opcenten op hoofdsom motorrijtuigenbelasting | 293.415 | V | ja | intern | ja | |||
Concernopleidingen | 107.319 | V | nee | intern | ja | |||
Financiele adviezen en controlekosten | 108.951 | V | ja | intern | ja | |||
Toegerekende apparaatskosten | -374.446 | N | ja | intern | ja | |||
Bijdrage van de kostenplaats kapitaallasten | -314.854 | N | ja | intern | ja | |||
Werkplek en Server kosten | 119.798 | V | ja | intern | ja | |||
Grafische diensten | 109.262 | V | ja | intern | ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 75.015 | V | ||||||
saldo na reserves | ||||||||
Totaal rekeningsaldo voor verrekeningen met reserves | 6.465.102 | 3.291.124 |
Van het resultaat stellen wij u voor aan de reserves toe te voegen een bedrag van € 3.173.978,--. Het betreft hier een saldo van toevoegingen en onttrekkingen die afwijken van de begrote toevoegingen en onttrekkingen van reserves. Deze afwijkingen worden veroorzaakt door lagere kosten en of hogere opbrengsten van budgetten die aan deze reserves zijn gekoppeld. Het totaal bedrag dat voorgesteld wordt aan de reserves toe te voegen kan als volgt worden gespecificeerd (waarbij na- en voordelen vanuit het exploitatie-oogpunt zijn weer gegeven):
Mutaties reserves | Begroting | Realisatie | Voordeel/Nadeel | Verschil |
Bijdrage aan Reserve vaarverbinding Erica - Ter Apel | 232.130 | 415.119 | N | -182.989 |
Bijdrage aan reserve achterstallig onderhoud & verbeteringswerken N34 | 571.403 | 1.128.038 | N | -556.635 |
Bijdrage aan RSP reserve | 7.106.617 | 8.024.944 | N | -918.327 |
Bijdrage aan reserve grondwaterheffing | 0 | 55.659 | N | -55.659 |
Bijdrage aan reserve versterking economisch structuur | 2.750.000 | 2.211.047 | V | 538.953 |
Bijdrage aan Reserve opvang revolverend financieren | 5.145.245 | 5.270.245 | N | -125.000 |
Bijdrage van reserve beheer vaarweg Meppel - De Punt | -1.848.025 | -1.686.330 | N | -161.695 |
Bijdrage van reserve monitoring voormalige stortplaatsen | -30.000 | 0 | N | -30.000 |
Bijdrage van reserve provinciaal aandeel ILG | -6.042.695 | -6.597.628 | V | 554.933 |
Bijdrage aan reserve natuurbeleid | 3.400.000 | 5.298.972 | N | -1.898.972 |
Bijdrage van reserve vitaal platteland | -2.525.000 | -2.186.414 | N | -338.586 |
-3.173.978 |
Na verwerking van de voorgestelde mutaties die niet begroot zijn resteert een voordeel van € 3.291.124,--. Van dit resultaat stellen wij u voor een bedrag van € 1.240.154,-- in te zetten voor de hieronder genoemde zaken voor uitvoering in 2015.
Omschrijving | ||
Frictiekosten als gevolg van de oprichting van de RUD Drenthe | 315.000 | |
Klimaat en Energie | 593.154 | |
Versterking landgoederen Eelde Paterswolde | 182.000 | |
Gelden TT motorweek | 150.000 | |
1.240.154 |
Vanuit het geheel vrij besteedbaar resultaat van € 2.050.970,-- dat nu nog resteert, stellen wij voor om het saldo toe te voegen aan de Reserve voor algemene doeleinden.
Resumerend stellen wij u voor:
- een bedrag van € 3.173.978,-- per saldo toe te voegen aan diverse reserves;
- een bedrag van in totaal € 1.240.154,-- te bestemmen voor overheveling van budgetten;
- een bedrag van € 2.050.970,-- toe te voegen aan de Reserve voor algemene doeleinden.